Общество с ограниченной ответственностью "ПРОФИТ" ИНН:0276141070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38500283 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1408292534130
11504 Основные средства на конец предыдущего года2925341300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1408292534130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2925341300
12103 Запасы на конец отчетного года59015043
12104 Запасы на конец предыдущего года150430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1282955160
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29551600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314123327417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1233274170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4537333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года373330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1077436916493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4369164930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248533614329493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года336143294930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3989473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года894730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49995713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9957130
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1801801800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года18018000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1801801800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18018000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52508760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173130823216480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308232164800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225630824092480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года308240924800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248533614329493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года336143294930
21103 Выручка за отчетный год172421432143610
21104 Выручка за предыдущий год21436106100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171121262126605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21266056050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1317175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1317173
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17330
23503 Прочие расходы за отчетный год11660
23504 Прочие расходы за предыдущий год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2993
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2993
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9330
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3189000
32008 Величина капитала на 3199000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3139000
33008 Величина капитала на 3149000
36003 Чистые активы на 3149000
36004 Чистые активы на 3199000
41103 Поступления – всего за отчетный год4407000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2456000
41193 Прочие поступления за отчетный год1951000
41203 Платежи – всего за отчетный год4365000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год934000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год58000
41293 Прочие платежи за отчетный год3301000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период42000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2485) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1711+0+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (1724) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1724) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.263

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = -1.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.75%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРОФИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить