Общество с ограниченной ответственностью "Вулкан" ИНН:0276141129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38500679 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69255900
11504 Основные средства на конец предыдущего года559000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69255900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года559000
12103 Запасы на конец отчетного года7514921
12104 Запасы на конец предыдущего года1492110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450674979288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года749792884427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1682722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года474976739331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года767393314438
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5440132639331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1326393314438
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23251473590
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147359016
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года298647424627
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года474246274317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12970484114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70484114105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3115117908741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1179087414422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5440132639331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1326393314438
21103 Выручка за отчетный год363577248483177681
21104 Выручка за предыдущий год2484831776813469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год366658247994177165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2479941771653441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3081489516
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48951628
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3081489516
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48951628
23303 Проценты к уплате за отчетный год248257258
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2572580
23403 Прочие доходы за отчетный год4519923563
23404 Прочие доходы за предыдущий год9235630
23503 Прочие расходы за отчетный год1135191
23504 Прочие расходы за предыдущий год519117
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10771104730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110473011
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год225221156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2211565
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год852883574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8835746

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (852)/Стоимость активов (5440) = 15.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (366658+0+0) = -0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3081)/Выручка (363577) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (852)/Выручка (363577) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.746

Индекс Альтмана Z = 8.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-0.85%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вулкан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить