Общество с ограниченной ответственностью "БашСервис" ИНН:0276141224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38501420 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129114230
11504 Основные средства на конец предыдущего года142300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129114230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142300
12103 Запасы на конец отчетного года2990399948
12104 Запасы на конец предыдущего года211794859
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года14100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4173591371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59737121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122701
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года428210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года732718811320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2925132080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года861933041320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4348132080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года426271264
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24826411
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441286279
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26327926
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года122211690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года122211690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года376300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319218491041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1168104154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года695518491041
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2877104154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года861933041320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4348132080
21103 Выручка за отчетный год775760593661
21104 Выручка за предыдущий год60593661207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год826010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год775737103661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52333661197
22203 Управленческие расходы за отчетный год743831783107
22204 Управленческие расходы за предыдущий год507331070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год319532309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16030919
23503 Прочие расходы за отчетный год975425
23504 Прочие расходы за предыдущий год54255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222478284
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10628414
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год459657
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96573
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год177382227
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1022711
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год177382227
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1022711
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 3124800
32008 Величина капитала на 3126300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)17800
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 3142600
33008 Величина капитала на 3144100
36003 Чистые активы на 3144100
36004 Чистые активы на 3126300
41103 Поступления – всего за отчетный год671200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год573800
41193 Прочие поступления за отчетный год97400
41203 Платежи – всего за отчетный год957400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год320000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5300
41293 Прочие платежи за отчетный год632100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-286200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-286200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (177)/Стоимость активов (8619) = 2.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7438) = 4.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (319)/Выручка (7757) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (177)/Выручка (7757) = 2.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 3.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.11%), рентабельность компании (2.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить