ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАРЛАЙТ УФА" ИНН:0276141425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38503293 ОКВЭД:51.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135817562153
11504 Основные средства на конец предыдущего года175621532552
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135817562153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175621532552
12103 Запасы на конец отчетного года809530116751
12104 Запасы на конец предыдущего года301167511583
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3678388433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года838843378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382298229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года298229233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8844116977413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1169774133000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10202134539566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1345395665552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1650-608-1687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-608-1687-2732
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1660-598-1677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-598-1677-2722
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года505050505050
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года505050505050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года505050505050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года505050505050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349290016193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года900161933224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года349290016193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года900161933224
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10202134539566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1345395665552
21103 Выручка за отчетный год657635014246732
21104 Выручка за предыдущий год50142467324756
21203 Себестоимость продаж за отчетный год557174952046781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49520467815738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10046622-49
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год622-49-982
22203 Управленческие расходы за отчетный год773800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2308622-49
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год622-49-982
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2308622-49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год622-49-982
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год658501467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50146748
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1650121-516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121-516-1030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1650121-516
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121-516-1030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1650)/Стоимость активов (10202) = 16.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55717+0+7738) = 3.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2308)/Выручка (65763) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1650)/Выручка (65763) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.525

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = 5.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.51%), рентабельность компании (2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАРЛАЙТ УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить