Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс Кредит" ИНН:0276141440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38503330 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3131310
12104 Запасы на конец предыдущего года313100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94397013010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года970130111600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года315515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года155150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года977100213871175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002138711750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года977100213871175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1002138711750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-260-200-8125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-200-81250
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года666676666627
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6766666270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года666676666627
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6766666270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2515542271
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15482710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5465111879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51168090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571526729423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5267284230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года977100213871175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1002138711750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год411932240492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19322404930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-41-193-127167
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-193-1271660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-41-193-127167
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-193-1271660
23404 Прочие доходы за предыдущий год28000
23503 Прочие расходы за отчетный год19272613
23504 Прочие расходы за предыдущий год2726230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60-192-153144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-192-1531430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60-192-155115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-192-1531140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (977) = -6.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.21

Индекс Альтмана Z = 2.064

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.064<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-7.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс Кредит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить