Общество с ограниченной ответственностью "УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС" ИНН:0276141591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504743 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года116726141
12104 Запасы на конец предыдущего года726141219
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года135102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163856243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года856243251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163856243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года856243251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-20100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-191-198-196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-198-196-466
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года32067
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3221054372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1054372597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3541054439
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1054439717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163856243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года856243251
21103 Выручка за отчетный год189927457406
21104 Выручка за предыдущий год274574062741
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186627257346
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год272573463209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2060-468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год332060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2060-468
23503 Прочие расходы за отчетный год201720
23504 Прочие расходы за предыдущий год3208
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1740-476
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год338
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10032
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1432-476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (163) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1866+0+0) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (1899) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1899) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.54

Индекс Альтмана Z = -6.227

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (-1.17), рентабельность продукции (1.74%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УНИВЕРСАЛ-ПРОГРЕСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить