ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА ЦЕНТР" ИНН:0276141714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38506920 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года534702
11504 Основные средства на конец предыдущего года702857
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года534702
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года702857
12103 Запасы на конец отчетного года1145712349
12104 Запасы на конец предыдущего года1234910184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49572559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2559353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года585294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294309
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1699915202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1520210846
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1753315904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1590411703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3619726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года726-74
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года33003400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года34003500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года33003400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года34003500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46286647
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66476598
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59865131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51311679
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1061411778
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117788277
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1753315904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1590411703
21103 Выручка за отчетный год1427015313
21104 Выручка за предыдущий год153136168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1100213935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139346191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32681378
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1379-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32681378
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1379-23
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3024
23503 Прочие расходы за отчетный год190134
23504 Прочие расходы за предыдущий год13480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3078942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год943-107
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14462
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2876798
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год799-169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2876)/Стоимость активов (17533) = 16.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11002+0+0) = 29.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3268)/Выручка (14270) = 22.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2876)/Выручка (14270) = 20.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.628

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.26

Индекс Альтмана Z = 6.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (22.9%), рентабельность компании (20.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОМЕГА ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить