Общество с ограниченной ответственностью "Мирель" ИНН:0276141802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38506357 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227316110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3161100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227316147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31614732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227316147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31614732
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136260139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26013929
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91568
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91568
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5683
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227316147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31614732
21103 Выручка за отчетный год9291158505
21104 Выручка за предыдущий год1158505124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1019976373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год976373102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-90182132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18213222
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90182132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18213222
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90182132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18213222
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-124121110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12111019
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3125000
32008 Величина капитала на 3126000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12400
33218 Убыток (ИТОГО)12400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3112600
33008 Величина капитала на 3113600
36003 Чистые активы на 3113600
36004 Чистые активы на 3126000
41103 Поступления – всего за отчетный год92900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год92900
41203 Платежи – всего за отчетный год101800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год85700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7300
41293 Прочие платежи за отчетный год3100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-124)/Стоимость активов (227) = -54.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1019+0+0) = -8.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-90)/Выручка (929) = -9.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-124)/Выручка (929) = -13.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.599

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.546

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.495

Индекс Альтмана Z = 1.058

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-9.69%), рентабельность компании (-13.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мирель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить