Общество с ограниченной ответственностью "Рокс Пицца" ИНН:0276142147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38509568 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13301747
12104 Запасы на конец предыдущего года1747650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2011625
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года625581
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89476
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33522461
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24611707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33522461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24611707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года398-172
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-172-182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года410-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-160-170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22771980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19801877
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года665641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29422621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26211877
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33522461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24611707
21103 Выручка за отчетный год1193610624
21104 Выручка за предыдущий год106246138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111889605
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96052774
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7481019
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10193364
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год215321
22204 Управленческие расходы за предыдущий год993197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год748705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год705-154
23503 Прочие расходы за отчетный год3550
23504 Прочие расходы за предыдущий год5028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год713655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год655-182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14398
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год570557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год557-182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год570557
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год557-182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (3352) = 17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11188+0+0) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (748)/Выручка (11936) = 6.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (11936) = 4.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.17

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.139

Индекс Альтмана Z = 7.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (6.27%), рентабельность компании (4.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рокс Пицца

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить