Общество с ограниченной ответственностью "ПРИНТЕР-СЕРВИС" ИНН:0276142348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38510962 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207174171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1741715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210392205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3922055
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210392205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3922055
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года181252190
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года252190-2
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2914015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2914015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210392205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3922055
21103 Выручка за отчетный год429541365
21104 Выручка за предыдущий год5413650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год445451151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4511512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1690214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90214-2
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1690214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90214-2
23503 Прочие расходы за отчетный год131216
23504 Прочие расходы за предыдущий год12160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2978203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78203-2
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4262203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62203-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-42)/Стоимость активов (210) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (445+0+0) = -3.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (429) = -3.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-42)/Выручка (429) = -9.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.241

Индекс Альтмана Z = 10.628

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.14), коэффициент быстрой ликвидности (7.24), коэффициент текущей ликвидности (7.24), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-3.73%), рентабельность компании (-9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРИНТЕР-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить