Общество с ограниченной ответственностью "ПАРТНЕР ГРУПП" ИНН:0276142524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512671 ОКВЭД:74.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года978872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16843
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9971040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9971040
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104054
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12487
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года863943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года863943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9971040
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104054
21103 Выручка за отчетный год969710385
21104 Выручка за предыдущий год103856829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год965110326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103266762
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5967
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5967
23504 Прочие расходы за предыдущий год513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5454
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4343
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3743
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4343

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (997) = 3.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9651+0+0) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (9697) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (9697) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = 1.472

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.472<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПАРТНЕР ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить