Общество с ограниченной ответственностью "ВиОйл" ИНН:0276142669 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38513883 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2242930
11504 Основные средства на конец предыдущего года29300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2242930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2568497118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4971180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года195010202500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года102025000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года414338482
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года384820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года866119012700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190127000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года888521942700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219427000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года815216402556
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164025560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года816216502566
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года165025660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года723544134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5441340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года723544134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5441340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года888521942700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219427000
21103 Выручка за отчетный год1038170234415
21104 Выручка за предыдущий год702344150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1038169764357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год697643570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109400
22203 Управленческие расходы за отчетный год197401527
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год840758822830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год588228300
23203 Проценты к получению за отчетный год35250
23204 Проценты к получению за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год351131
23504 Прочие расходы за предыдущий год11310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год840758962818
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год589628180
24603 Прочее за отчетный год2552780
24604 Прочее за предыдущий год27800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год815256182686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год561826860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год815256182686
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год561826860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8152)/Стоимость активов (8885) = 91.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1974) = 425.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8407)/Выручка (10381) = 80.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8152)/Выручка (10381) = 78.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.918

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.946

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.289

Индекс Альтмана Z = 27.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.73), коэффициент быстрой ликвидности (9.28), коэффициент текущей ликвидности (9.28), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (80.98%), рентабельность компании (78.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВиОйл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить