Общество с ограниченной ответственностью "Ал Тан" ИНН:0276142764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38515161 ОКВЭД:52.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6687708274770
11504 Основные средства на конец предыдущего года7082747700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6687708274770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7082747700
12103 Запасы на конец отчетного года85132734535150028967
12104 Запасы на конец предыдущего года7345351500289670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года768723628458046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336284580460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21700000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6900000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2201234036272309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2340362723090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109801830295797239322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8302957972393220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116488901116544939322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9011165449393220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1139910031247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86587000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года114001865976188931257
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8659761889312570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2487351435608065
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3514356080650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2487351435608065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3514356080650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116488901116544939322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9011165449393220
21103 Выручка за отчетный год18438815928414382513049
21104 Выручка за предыдущий год159284143825130490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1084271300421096089196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9047510960891960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7596129242342173853
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год688093421738530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39989000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39567000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3597229242342173853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год292423421738530
23403 Прочие доходы за отчетный год1020833115272
23404 Прочие доходы за предыдущий год8331152720
23503 Прочие расходы за отчетный год275121972013125
23504 Прочие расходы за предыдущий год219720131250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3424127878333563800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год278783335638000
24603 Прочее за отчетный год3241000
24604 Прочее за предыдущий год3170000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3100024708306323597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247083063235970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31000003597
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24708000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3186587000
32008 Величина капитала на 3186597000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31001000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31001000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31001000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31001000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3598000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3598000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3598000
33278 Дивиденды (ИТОГО)3598000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31113990000
33008 Величина капитала на 31114000000
36003 Чистые активы на 31114001000
36004 Чистые активы на 3186597000
41103 Поступления – всего за отчетный год312812000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год308259000
41193 Прочие поступления за отчетный год4553000
41203 Платежи – всего за отчетный год309821000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год141638000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15945000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3210000
41293 Прочие платежи за отчетный год149028000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2991000
43203 Платежи – всего за отчетный год3130000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3130000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3130000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-139000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31000)/Стоимость активов (116488) = 26.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108427+39989+0) = 24.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35972)/Выручка (184388) = 19.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31000)/Выручка (184388) = 16.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.921

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.839

Индекс Альтмана Z = 57.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (35.42), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (19.51%), рентабельность компании (16.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ал Тан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить