Общество с ограниченной ответственностью "Евро-Кин-Инвест" ИНН:0276142813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38515571 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2610160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года99126
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года91260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9427322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года73220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года299636156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3947781620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7816200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3947781620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7816200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года661223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3881661597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6615970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3881661597
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6615970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3947781620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7816200
21103 Выручка за отчетный год66218816371
21104 Выручка за предыдущий год88163710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65488716337
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87163370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год731034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год731034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10340
23503 Прочие расходы за отчетный год6718
23504 Прочие расходы за предыдущий год7180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1313
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год54213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (3947) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6548+0+0) = 1.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (6621) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (6621) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.1%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евро-Кин-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить