Общество с ограниченной ответственностью "Аракс" ИНН:0276143285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38519638 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года42641852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года566799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7991089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99126
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6655189
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51893014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6655189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51893014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1841878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года878610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13391731
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17310
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13391731
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11662580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25802404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11662580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25802404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6655189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51893014
21103 Выручка за отчетный год987411552
21104 Выручка за предыдущий год1155211065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1187810712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1071210553
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2004840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год840512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2004840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год840512
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60
23403 Прочие доходы за отчетный год20620
23503 Прочие расходы за отчетный год6751343
23504 Прочие расходы за предыдущий год343112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6693491
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год491400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год180114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6873377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год377340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6873)/Стоимость активов (665) = -1033.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11878+0+0) = -16.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2004)/Выручка (9874) = -20.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6873)/Выручка (9874) = -69.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.735

Индекс Альтмана Z = -107.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-2.77), рентабельность продукции (-20.3%), рентабельность компании (-69.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аракс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить