Общество с ограниченной ответственностью "СтройНефтеГаз" ИНН:0276143310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12682527 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3118461
12104 Запасы на конец предыдущего года461942
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21273234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32342318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18797
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54323792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37923324
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54323792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37923336
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-18457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57-267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72-252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56013720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37203588
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56013720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37203588
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54323792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37923336
21103 Выручка за отчетный год139963161
21104 Выручка за предыдущий год31611441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132902492
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24921276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год706670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год670165
22103 Коммерческие расходы за отчетный год859634
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год634432
22203 Управленческие расходы за отчетный год310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35-267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35-267
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35-267
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18435
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35-267
41103 Поступления – всего за отчетный год81550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год80330
41193 Прочие поступления за отчетный год1220
41203 Платежи – всего за отчетный год80650
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69180
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3260
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год180
41293 Прочие платежи за отчетный год8030
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-184)/Стоимость активов (5432) = -3.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13290+859+31) = -1.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-184)/Выручка (13996) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-184)/Выручка (13996) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = -0.574

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-1.31%), рентабельность компании (-1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройНефтеГаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить