ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0276143694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12690279 ОКВЭД:74.15.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года135316721942
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года167219420
11503 Основные средства на конец отчетного года735707469570378
11504 Основные средства на конец предыдущего года74695703780
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года115378123030129023
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1230301290230
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года129228481290184812901848
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12901848129018480
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года641483457642930
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года34576429300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131774221313582113146121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13135821131461210
12103 Запасы на конец отчетного года176812941873
12104 Запасы на конец предыдущего года129418730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года989522565477740029
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5654777400290
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года413000140000435100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1400004351000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4716272060413188812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20604131888120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5535805493
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года58054930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187647027677641371307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276776413713070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150538921590358514517428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15903585145174280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года546364546364546364
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5463645463640
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года124922241249222412492224
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12492224124922240
13603 Резервный капитал на конец отчетного года928829288292882
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года92882928820
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года153494325486681138844
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года254866811388440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146664131568013814270314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15680138142703140
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года623162867266
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года628672660
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года8217200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88403628650221
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6286502210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654485030132224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50301322240
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года248258267
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2582670
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года233380166602164402
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1666021644020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299076217161196893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2171611968930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150538921590358514517428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15903585145174280
21103 Выручка за отчетный год671411676258742722
21104 Выручка за предыдущий год6762587427220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год675966471726513920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4717265139200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4555204532228802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2045322288020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4555204532228802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2045322288020
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год83287822464081986014
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год224640819860140
23203 Проценты к получению за отчетный год36012210049258101
23204 Проценты к получению за предыдущий год100492581010
23403 Прочие доходы за отчетный год19894140750
23404 Прочие доходы за предыдущий год1407500
23503 Прочие расходы за отчетный год484613903690973
23504 Прочие расходы за предыдущий год39036909730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115987825264712181944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252647121819440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1022225484174903
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54841749030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год719562033908
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год620339080
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-55-9801304
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-980-13040
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год29572-835533113
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-8355305050
24604 Прочее за предыдущий год133360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108728324629222138844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246292221388440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108728324629222138844
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год246292221388440
32003 Величина капитала на 315463645463640
32005 Величина капитала на 3112492224124922240
32006 Величина капитала на 3192882928820
32007 Величина капитала на 31254866811388440
32008 Величина капитала на 3115680138142703140
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108728324629222138844
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1087283246292215270314
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))108728324629222138844
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)108728324629222138844
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210100810530981000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)210100810530981000000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))210100810530981000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)210100810530981000000
33003 Величина капитала на 31546364546364546364
33005 Величина капитала на 31124922241249222412492224
33006 Величина капитала на 31928829288292882
33007 Величина капитала на 31153494325486681138844
33008 Величина капитала на 31146664131568013814270314
36003 Чистые активы на 31146666611568039614270581
36004 Чистые активы на 3115680396142705810
41103 Поступления – всего за отчетный год621873657135728934
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год619257653313723635
41193 Прочие поступления за отчетный год261638225299
41203 Платежи – всего за отчетный год670178565834487126
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1034647028567161
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год409997351773283256
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1213346101075761
41293 Прочие платежи за отчетный год353838276660948
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4830591301241808
42103 Поступления – всего за отчетный год370378735376352376709
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2072532472
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год48652625362111376637
42193 Прочие поступления за отчетный год32170549761001000000
42203 Платежи – всего за отчетный год31447317149821440296
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6731339825196
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год40000000
42293 Прочие  платежи за отчетный год27380006810001435100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5590562822653936413
43203 Платежи – всего за отчетный год20995371042341989399
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год20995371042341989399
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2099537-1042341-989399
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15887861871613188822

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1087283)/Стоимость активов (15053892) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (675966+0+0) = -0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4555)/Выручка (671411) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1087283)/Выручка (671411) = 161.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.851

Индекс Альтмана Z = 41.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (48.09), коэффициент текущей ликвидности (48.1), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-0.68%), рентабельность компании (161.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО БАШКИРСКАЯ ЭЛЕКТРОСЕТЕВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить