Общество с ограниченной ответственностью "ЕлениКа" ИНН:0276144024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12693505 ОКВЭД:17.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62826820
12104 Запасы на конец предыдущего года2682020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года215219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года964
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81334046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3404620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81334046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3404620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7294355
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4355-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-70945525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4552519
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-89-19521
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-195211
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-89-19521
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-195211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1611800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1611800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81334046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3404620
21103 Выручка за отчетный год1376158351
21104 Выручка за предыдущий год1583510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2486112043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1120430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11104638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11104638
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46380
23503 Прочие расходы за отчетный год54283
23504 Прочие расходы за предыдущий год2831
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11644355
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4355-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11644355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4355-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11644355
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4355-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1164)/Стоимость активов (813) = -143.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2486+0+0) = -44.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1110)/Выручка (1376) = -80.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1164)/Выручка (1376) = -84.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.87

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.432

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.466

Х5 = Выручка/Активы = 1.692

Индекс Альтмана Z = -4.873

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.87), рентабельность продукции (-80.67%), рентабельность компании (-84.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕлениКа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить