ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЛАНЦЫ" ИНН:0276144176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12695941 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2011498834455310
11504 Основные средства на конец предыдущего года88344553100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года201782335120
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года23351200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2213279067955430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года90679554300
12103 Запасы на конец отчетного года40281600800
12104 Запасы на конец предыдущего года6008000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года450581422610090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14226100900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24097000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года119638025127110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80251271100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года401350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97314124582385510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124582385500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318641215261939810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215261939800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-82990-9355-500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9355-5000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-82980-9345-4010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9345-4000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34443622451900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года224519000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года902000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34533822451900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года224519000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года531087629070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76290700
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года31751100
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562838794380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87943800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318641215261939810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215261939800
21103 Выручка за отчетный год379209329300
21104 Выручка за предыдущий год3293000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год334074309000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3090000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4513520300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7004000
22203 Управленческие расходы за отчетный год105345347400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3474000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-67214-327100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3271000
23203 Проценты к получению за отчетный год2375000
23303 Проценты к уплате за отчетный год219175487310
23304 Проценты к уплате за предыдущий год54873100
23403 Прочие доходы за отчетный год390837130
23404 Прочие доходы за предыдущий год371300
23503 Прочие расходы за отчетный год77282907440
23504 Прочие расходы за предыдущий год29074400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-90576-11628-620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11628-6200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1174-300
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год902000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год178432323120
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год23231200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73635-9305-500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9305-5000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-73635-9305-500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9305-5000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-9355000
32008 Величина капитала на 31-9345000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73635000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)73635000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73635000
33218 Убыток (ИТОГО)73635000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-82990000
33008 Величина капитала на 31-82980000
36003 Чистые активы на 31-82980000
36004 Чистые активы на 31-9345000
41103 Поступления – всего за отчетный год382233000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год365743000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1458000
41193 Прочие поступления за отчетный год15032000
41203 Платежи – всего за отчетный год439578000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год318317000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116903000
41293 Прочие платежи за отчетный год4358000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-57345000
42103 Поступления – всего за отчетный год24952000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год24952000
42203 Платежи – всего за отчетный год133895000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год133895000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-108943000
43103 Поступления – всего за отчетный год148000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год148000000
43203 Платежи – всего за отчетный год50000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год98000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-68288000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-73635)/Стоимость активов (318641) = -23.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-67214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (334074+7004+105345) = -15.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-67214)/Выручка (379209) = -17.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-73635)/Выручка (379209) = -19.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.207

Х5 = Выручка/Активы = 1.19

Индекс Альтмана Z = 0.122

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (-17.72%), рентабельность компании (-19.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЛАНЦЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить