Общество с ограниченной ответственностью "Регион-Строй" ИНН:0276144306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12699838 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года923467783501
11504 Основные средства на конец предыдущего года677835010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года364139129
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1391390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года959869173630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года691736390
12103 Запасы на конец отчетного года656653821706
12104 Запасы на конец предыдущего года538219850
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1394774169
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7741590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31052910965
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29106550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12073477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34770
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1233091022917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года910228760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21928160196547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1601965150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года400140010
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года400100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1887-520-546
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-520-5680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21243491-536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3491-5680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1397491655350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года916553500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года583033631733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года336317330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19804125287083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1252870830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21928160196547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1601965150
21103 Выручка за отчетный год933096601837
21104 Выручка за предыдущий год966018250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год495946572064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46577520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43715003-227
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500310730
22203 Управленческие расходы за отчетный год77604966440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год496617810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-338937-667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37-7080
23403 Прочие доходы за отчетный год45134590
23404 Прочие доходы за предыдущий год45900
23503 Прочие расходы за отчетный год28014140
23504 Прочие расходы за предыдущий год41400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-167782-667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82-7080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7-63
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-6-30
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3280129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-134963-538
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63-5690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-134963-538
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63-5690
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 31400100
32007 Величина капитала на 31-52000
32008 Величина капитала на 31349100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)136700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136700
33218 Убыток (ИТОГО)136700
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 31400100
33007 Величина капитала на 31-188700
33008 Величина капитала на 31212400
36003 Чистые активы на 31212400
36004 Чистые активы на 31349100
41103 Поступления – всего за отчетный год193600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год191200
41193 Прочие поступления за отчетный год2400
41203 Платежи – всего за отчетный год183900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год183900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9700
43103 Поступления – всего за отчетный год52700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год52700
43203 Платежи – всего за отчетный год13300
43293 Прочие платежи за отчетный год13300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год39400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1349)/Стоимость активов (21928) = -6.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3389)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4959+0+7760) = -26.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3389)/Выручка (9330) = -36.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1349)/Выручка (9330) = -14.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.107

Х5 = Выручка/Активы = 0.425

Индекс Альтмана Z = 0.393

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-36.32%), рентабельность компании (-14.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регион-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить