Общество с ограниченной ответственностью "Мир шин" ИНН:0276144384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12700553 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года31748202
11504 Основные средства на конец предыдущего года482020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31748202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482020
12103 Запасы на конец отчетного года220417381186
12104 Запасы на конец предыдущего года1738118610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127392207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3922070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233621321407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2132140710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года265321801609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2180160910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года316318352
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3183520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217218581254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года185812540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248821761606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217616060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года265321801609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2180160910
21103 Выручка за отчетный год491052358535
21104 Выручка за предыдущий год523585350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469352168527
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год521685270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год217198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217198
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1980
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год161615
23504 Прочие расходы за предыдущий год16150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2014-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4030
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1611-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (161)/Стоимость активов (2653) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4693+0+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (4910) = 4.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (161)/Выручка (4910) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 1.186

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.186<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.42%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир шин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить