Общество с ограниченной ответственностью "Уральская Консалтинговая Компания" ИНН:0276144458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12700381 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года153110
12104 Запасы на конец предыдущего года31100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467403452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23433520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467677375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23472750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года467677375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23472750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466755765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23456650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года921610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года921610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года467677375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23472750
21103 Выручка за отчетный год1002830726
21104 Выручка за предыдущий год8307260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год937777632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7776320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год655394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год655394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53940
23403 Прочие доходы за отчетный год2365000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3342700
23503 Прочие расходы за отчетный год4673329
23504 Прочие расходы за предыдущий год10061290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232482065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23419650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232202065
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23419650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23220)/Стоимость активов (46767) = 49.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (937+0+0) = 6.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (1002) = 6.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23220)/Выручка (1002) = 2317.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 508.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 508.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.497

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.497

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 507.337

Индекс Альтмана Z = 544.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (508.17), коэффициент текущей ликвидности (508.34), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.49%), рентабельность компании (2317.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уральская Консалтинговая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить