Общество с ограниченной ответственностью "Тюнинг Хаус-Уфа" ИНН:0276144680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12705585 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года486630661232
12104 Запасы на конец предыдущего года306612320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47164264415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42644150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7926281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года262811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года966175921728
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года759217281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года966175921728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года759217281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года51027233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года914673151691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года731516901
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года915173201691
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года732016951
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года966175921728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года759217281
21103 Выручка за отчетный год196541974113943
21104 Выручка за предыдущий год19741139430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год193301941613830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19416138300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324325113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3251130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год324325113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3251130
23503 Прочие расходы за отчетный год262163
23504 Прочие расходы за предыдущий год21630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29830450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год606117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23824333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год243330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (238)/Стоимость активов (9661) = 2.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19330+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (324)/Выручка (19654) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (238)/Выручка (19654) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 0.696

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тюнинг Хаус-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить