Общество с ограниченной ответственностью "Глобал Фуд Галант" ИНН:0276144698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706188 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года870410542125270
11504 Основные средства на конец предыдущего года105421252700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года870410542125270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года105421252700
12103 Запасы на конец отчетного года1722136110250
12104 Запасы на конец предыдущего года1361102500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года770268042733558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года680427335580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2943252517800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2525178000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18626421310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года264213100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7179824493684
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8244936840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197321919815119572
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19198151195720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284362974027646572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29740276465720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3774-62-33080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-62-330800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3784-52-329810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-52-3298100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102471841222449558
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18412224495580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144051138084954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11380849540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года246522979230944562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29792309445620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284362974027646572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29740276465720
21103 Выручка за отчетный год6551657987318880
21104 Выручка за предыдущий год579873188800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2362920988117570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209881175700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4188736999201310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369992013100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2406223034186430
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год230341864300
22203 Управленческие расходы за отчетный год131001051446160
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10514461600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47253451-31280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3451-312800
23303 Проценты к уплате за отчетный год630000
23403 Прочие доходы за отчетный год4279254620
23404 Прочие доходы за предыдущий год92546200
23503 Прочие расходы за отчетный год68611306420
23504 Прочие расходы за предыдущий год113064200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38363246-33080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3246-330800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38363246-33080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3246-330800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38363246-33080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3246-330800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3836)/Стоимость активов (28436) = 13.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4725)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23629+24062+13100) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4725)/Выручка (65516) = 7.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3836)/Выручка (65516) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = 2.735

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (7.21%), рентабельность компании (5.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Глобал Фуд Галант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить