ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН" ИНН:0276144708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12706219 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года897310238113910
11504 Основные средства на конец предыдущего года102381139100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года897310242113910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года102421139100
12103 Запасы на конец отчетного года15046583020790
12104 Запасы на конец предыдущего года5826207900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5346547550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5475500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года182810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года204116441213610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64372136100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29384166831352710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1667913527100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13069323770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93237700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131694238710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года942387100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10800
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5703195300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1953000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2235913780131400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137801314000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2806215733131400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157331314000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29388166831352710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1668313527100
21103 Выручка за отчетный год2665114902135660
21104 Выручка за предыдущий год149021356600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140025626103830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56291038400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12649927631830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9273318200
22203 Управленческие расходы за отчетный год12618904726780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9047267800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312295050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22650400
23403 Прочие доходы за отчетный год503596290
23404 Прочие доходы за предыдущий год5962900
23503 Прочие расходы за отчетный год4786530
23504 Прочие расходы за предыдущий год865300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4877394810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73648000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1071801040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18010400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-12-3980
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-39-800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год7000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-4400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3735563770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55337600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3735563770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55337600
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31932000
32008 Величина капитала на 31942000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))373000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)373000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))373000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)373000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311306000
33008 Величина капитала на 311316000
36003 Чистые активы на 311312000
36004 Чистые активы на 31939000
41103 Поступления – всего за отчетный год23611000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22131000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год193000
41193 Прочие поступления за отчетный год1287000
41203 Платежи – всего за отчетный год26796000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23856000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2467000
41293 Прочие платежи за отчетный год473000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3185000
43103 Поступления – всего за отчетный год3820000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3820000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3820000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период635000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (373)/Стоимость активов (29384) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14002+0+12618) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (26651) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (373)/Выручка (26651) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Х5 = Выручка/Активы = 0.907

Индекс Альтмана Z = 0.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.12%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКАЯ ФАБРИКА ОКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить