Общество с ограниченной ответственностью "Аррион-бизнес групп" ИНН:0276144916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12708844 ОКВЭД:22.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-194-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-124-4
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14676
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4848
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10
21103 Выручка за отчетный год1722
21104 Выручка за предыдущий год22236
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год136228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63-114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63-114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1148
23503 Прочие расходы за отчетный год75
23504 Прочие расходы за предыдущий год55
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70-119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1193
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-71-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-71)/Стоимость активов (1) = -7100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80+0+0) = -78.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (17) = -370.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-71)/Выручка (17) = -417.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -194

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -71

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -70

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Х5 = Выручка/Активы = 17

Индекс Альтмана Z = -294.78

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-194), рентабельность продукции (-370.59%), рентабельность компании (-417.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аррион-бизнес групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить