Открытое акционерное общество "Региональные коммунальные системы" ИНН:0276145067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12711427 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года296400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года296400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50421846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года218460
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2175000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года564741975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78728220382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2203820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года79024224382
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2243820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1110-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10-8200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11111076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110-7200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7854100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37221336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21338020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7891321336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21338020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года79024224382
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2243820
21103 Выручка за отчетный год38300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33800
22203 Управленческие расходы за отчетный год269100519
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10058150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69-1005-19
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1005-8150
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1000
23203 Проценты к получению за отчетный год5200
23303 Проценты к уплате за отчетный год3600
23404 Прочие доходы за предыдущий год12324310
23503 Прочие расходы за отчетный год891048635
23504 Прочие расходы за предыдущий год10486350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6833-23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год833-8190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1830-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год830-8200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1830-24
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год830-8200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (79024) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+269) = 21.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (383) = 18.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (383) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 6.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (18.02%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Региональные коммунальные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить