Общество с ограниченной ответственностью "Дорожная карта" ИНН:0276145194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12714816 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года17430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17430
12103 Запасы на конец отчетного года156321691042
12104 Запасы на конец предыдущего года216910420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1268530212212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5302122120
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года273161980
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года619800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7921345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9213450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года972338
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года23380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года56681378414637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13784146370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56681380114680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13801146800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72-191488
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1914880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-62-91498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-914980
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4101866398
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8663980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4101866398
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8663980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16291294412784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12944127840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16291294412784
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12944127840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56681380114680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13801146800
21103 Выручка за отчетный год94531926323190
21104 Выручка за предыдущий год19263231900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91741829318971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18293189710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2799704219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97042190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год33822982343
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год229823430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-59-13281876
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-132818760
23203 Проценты к получению за отчетный год4000
23503 Прочие расходы за отчетный год2517715
23504 Прочие расходы за предыдущий год177150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-15051861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150518610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32373
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23730
24603 Прочее за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-53-15071488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-150714880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53-15071488
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-150714880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-53)/Стоимость активов (5668) = -0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9174+338+0) = -0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-59)/Выручка (9453) = -0.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-53)/Выручка (9453) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 4.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.62%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожная карта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить