Общество с ограниченной ответственностью "ПолимерТех" ИНН:0276145652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12722566 ОКВЭД:25.13.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года50932928
12104 Запасы на конец предыдущего года2928328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53392974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2974328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53392974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2974328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79-5
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года911372
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137245
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года911372
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50141523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1523288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50141523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1523288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53392974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2974328
21103 Выручка за отчетный год84858410
21104 Выручка за предыдущий год841047
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81598205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год795047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год326205
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год326205
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4600
23503 Прочие расходы за отчетный год13348
23504 Прочие расходы за предыдущий год480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9079
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (5339) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (326)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8159+0+0) = 4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (326)/Выручка (8485) = 3.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (8485) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Х5 = Выручка/Активы = 1.589

Индекс Альтмана Z = 1.777

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.777<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.84%), рентабельность компании (1.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПолимерТех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить