Общество с ограниченной ответственностью "Техспецстрой" ИНН:0276145684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12723560 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года612425
12104 Запасы на конец предыдущего года425593
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1124111090
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110903607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101264
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года264202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1195411779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117794402
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1195411779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117794402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32711750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1750420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года868310028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100281783
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года868310028
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100283983
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1195411778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117784403
21103 Выручка за отчетный год1784832592
21104 Выручка за предыдущий год3259214172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1592930901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3090113651
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19191691
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1691521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19191691
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1691521
23503 Прочие расходы за отчетный год1729
23504 Прочие расходы за предыдущий год299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19021662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1662512
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год380332
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год332102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15211330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1330410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1521)/Стоимость активов (11954) = 12.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15929+0+0) = 12.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1919)/Выручка (17848) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1521)/Выручка (17848) = 8.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.377

Индекс Альтмана Z = 3.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (8.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить