Общество с ограниченной ответственностью "Башавтоком-Д" ИНН:0276145758 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12725352 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года670310
11504 Основные средства на конец предыдущего года128300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года679210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128300
12103 Запасы на конец отчетного года50754160
12104 Запасы на конец предыдущего года1630400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года993600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19741640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6380800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года626000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1497117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1080070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88188917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9094670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94980927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9222970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года33000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года13900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года62753-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2637-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16605137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1277670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года577000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года577000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года726200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65071790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7910000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года27200
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года31600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72605790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7945300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94980927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9222970
21103 Выручка за отчетный год4731292360
21104 Выручка за предыдущий год23597100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4809982360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23568800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-786900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1375550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год534700
22203 Управленческие расходы за отчетный год1166030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год287100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33284-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-793500
23203 Проценты к получению за отчетный год14300
23204 Проценты к получению за предыдущий год23600
23303 Проценты к уплате за отчетный год12900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4400
23403 Прочие доходы за отчетный год40245110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1144200
23503 Прочие расходы за отчетный год225002
23504 Прочие расходы за предыдущий год20820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год47253-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3491-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71200
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4900
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38293-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2779-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38293-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2779-30
32003 Величина капитала на 311000000
32006 Величина капитала на 3113900
32007 Величина капитала на 31263700
32008 Величина капитала на 311277600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))382900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)382900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))382900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)382900
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)19100
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-19100
33003 Величина капитала на 311000000
33006 Величина капитала на 3133000
33007 Величина капитала на 31627500
33008 Величина капитала на 311660500
36003 Чистые активы на 311660500
36004 Чистые активы на 311277600
41103 Поступления – всего за отчетный год62876100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54462300
41193 Прочие поступления за отчетный год8413800
41203 Платежи – всего за отчетный год63747400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60660700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год470900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год190100
41293 Прочие платежи за отчетный год2418300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-871300
42103 Поступления – всего за отчетный год2162500
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год78000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2084000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год500
42203 Платежи – всего за отчетный год3539000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год829000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2710000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1376500
43103 Поступления – всего за отчетный год2640500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2640500
43203 Платежи – всего за отчетный год1323000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1323000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1317500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-930300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3829)/Стоимость активов (94980) = 4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-33284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (480998+13755+11660) = -6.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-33284)/Выручка (473129) = -7.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3829)/Выручка (473129) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 2.283

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.283<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-7.03%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башавтоком-Д

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить