Общество с ограниченной ответственностью "СтройВизаж" ИНН:0276145892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728155 ОКВЭД:51.19

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года415832
12104 Запасы на конец предыдущего года832256
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года537911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года911275
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года911275
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года658115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года498658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года658115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года911275
21103 Выручка за отчетный год639514
21104 Выручка за предыдущий год514541
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50677
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77284
22103 Коммерческие расходы за отчетный год210
22203 Управленческие расходы за отчетный год4404
22204 Управленческие расходы за предыдущий год420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4573
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73264
23503 Прочие расходы за отчетный год98
23504 Прочие расходы за предыдущий год88
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3665
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65256
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2952
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52154
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2952
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (537) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+21+440) = 7.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (639) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (639) = 4.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 1.187

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.187<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройВизаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить