ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВАРОГЭНЕРГОГРУПП" ИНН:0276145934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12729143 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115716061025
11504 Основные средства на конец предыдущего года160610250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115716061025
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160610250
12103 Запасы на конец отчетного года3953171992063
12104 Запасы на конец предыдущего года1719920630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192661366313525
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13663135250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250642591831
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года425918310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года134780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257253525517497
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35255174970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268823686118522
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36861185220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1241619324723
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года193247230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1191620324823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года203248230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года80447561955
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года475619550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года379943007311744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30073117440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года387983482913699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34829136990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268823686118522
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36861185220
21103 Выручка за отчетный год957008834662175
21104 Выручка за предыдущий год88346621750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год956808733353372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87333533720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2010138803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год101388030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2010135985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101359850
23203 Проценты к получению за отчетный год252020
23404 Прочие доходы за предыдущий год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год185965093
23504 Прочие расходы за предыдущий год650930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15873905910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39059100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201411187
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14111870
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год337635
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16072494723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24947230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16072494723
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24947230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1607)/Стоимость активов (26882) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95680+0+0) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (95700) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1607)/Выручка (95700) = -1.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.307

Индекс Альтмана Z = -3.906

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (0.02%), рентабельность компании (-1.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СВАРОГЭНЕРГОГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить