Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие "Дорожная служба" ИНН:0276146053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731811 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1491198439
11504 Основные средства на конец предыдущего года1984390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1491198439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1984390
12103 Запасы на конец отчетного года66290862
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года895578395974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года783959740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7166721787
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67217870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1630085118623
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года851186230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17791104958662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1049586620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года278314128
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3141280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года293329143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3291430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17498101068471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1010684710
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года60480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17498101668519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1016685190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17791104958662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1049586620
21103 Выручка за отчетный год223463208621787
21104 Выручка за предыдущий год32086217870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214533116821424
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31168214240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год893918363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9183630
22203 Управленческие расходы за отчетный год49449693
22204 Управленческие расходы за предыдущий год496930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год399422211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4222110
23503 Прочие расходы за отчетный год512951
23504 Прочие расходы за предыдущий год29510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год348393160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3931600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год707932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278314128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3141280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278314128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3141280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (17791) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21453+0+494) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (22346) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (22346) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = -0.235

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.79%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное предприятие Дорожная служба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить