Общество с ограниченной ответственностью "ИКС-МАКС" ИНН:0276146078 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12731909 ОКВЭД:92.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года347406303
12104 Запасы на конец предыдущего года4063030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года385450309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4503090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года385450309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4503090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-733-92-32
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92-320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-723-82-22
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-82-220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7962470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7962470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года24700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295268314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2683140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312285331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2853310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года385450309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4503090
21103 Выручка за отчетный год11141303504
21104 Выручка за предыдущий год13035040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11141303504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13035040
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17331345527
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13455270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-619-42-23
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42-230
23403 Прочие доходы за отчетный год2230
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год3384
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-630-47-27
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-47-270
24603 Прочее за отчетный год11135
24604 Прочее за предыдущий год1350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-641-60-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60-320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-641-60-32
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60-320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-641)/Стоимость активов (385) = -166.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1733+0) = -35.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-619)/Выручка (1114) = -55.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-641)/Выручка (1114) = -57.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.665

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.636

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.653

Индекс Альтмана Z = -15.572

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (-1.88), рентабельность продукции (-55.57%), рентабельность компании (-57.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИКС-МАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить