ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК "ГЕОРЕКОН" ИНН:0276146342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12734078 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9200
12103 Запасы на конец отчетного года1588500
12104 Запасы на конец предыдущего года941900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434803893610435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38937104350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года523122236527833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22365278330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1116776130138268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70721382680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1117696130138268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70721382680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года557194177827564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23132275640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169501952310704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19524107040
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3910000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2806500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года560501952310704
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47589107040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1117696130138268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70721382680
21103 Выручка за отчетный год477658855746834
21104 Выручка за предыдущий год60492468340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119294048517124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31066171240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год358364807229710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29426297100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год358364807229710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29426297100
23403 Прочие доходы за отчетный год1004820
23404 Прочие доходы за предыдущий год48200
23503 Прочие расходы за отчетный год1401690433
23504 Прочие расходы за предыдущий год6904330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год345354786429277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29218292770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194827501723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год275017230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325874511427554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26468275540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32587)/Стоимость активов (111769) = 29.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35836)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11929+0+0) = 300.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35836)/Выручка (47765) = 75.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32587)/Выручка (47765) = 68.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.292

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.994

Индекс Альтмана Z = 9.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (75.03%), рентабельность компании (68.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГК ГЕОРЕКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить