ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ" ИНН:0276146381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12736031 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23362336
12104 Запасы на конец предыдущего года23360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26012601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26012601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24932493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24932493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26012601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26010
21104 Выручка за предыдущий год77850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190
23404 Прочие доходы за предыдущий год3320
23504 Прочие расходы за предыдущий год2280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2601) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФИМСКИЕ МОДУЛЬНЫЕ КОНСТРУКЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить