Общество с ограниченной ответственностью "Элит-турс" ИНН:0276146487 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12738417 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12527132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12527132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12527132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года453225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года752350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года802397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12527132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271320
21103 Выручка за отчетный год473103529
21104 Выручка за предыдущий год1035290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61103529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год385290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38300
23503 Прочие расходы за отчетный год433012
23504 Прочие расходы за предыдущий год30120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (125) = 10.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (412+0+0) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (473) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (473) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.563

Индекс Альтмана Z = 8.195

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (12.9%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элит-турс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить