ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАДАР" ИНН:0276146536 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12738024 ОКВЭД:51.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года644665772411
12104 Запасы на конец предыдущего года657724110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18366911513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69115130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26272424321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24243210
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1091696924397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года969243970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1091696924397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года969243970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2704859190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8591900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2717869200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8692000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года819988233891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года882338910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года819988234197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882341970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1091696924397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года969243970
21103 Выручка за отчетный год312661574910733
21104 Выручка за предыдущий год15749107330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23753119948320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1199483200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год751337552413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год375524130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год509828302145
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год283021450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2415925268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9252680
23404 Прочие доходы за предыдущий год8020
23503 Прочие расходы за отчетный год10114132
23504 Прочие расходы за предыдущий год141320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2314864238
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8642380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46919548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1845669190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6691900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1845669190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6691900
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3185900
32008 Величина капитала на 3186900
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)184800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)184500
33003 Величина капитала на 311300
33007 Величина капитала на 31270400
33008 Величина капитала на 31271700
36003 Чистые активы на 31271700
36004 Чистые активы на 3186900
41103 Поступления – всего за отчетный год3452200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3386200
41193 Прочие поступления за отчетный год66000
41203 Платежи – всего за отчетный год3431900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2949900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год132900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33800
41293 Прочие платежи за отчетный год315300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1845)/Стоимость активов (10916) = 16.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23753+5098+0) = 8.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2415)/Выручка (31266) = 7.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1845)/Выручка (31266) = 5.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Индекс Альтмана Z = 3.957

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (7.72%), рентабельность компании (5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАДАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить