ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-ИНВЕСТ" ИНН:0276146737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12741183 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года96865482
12104 Запасы на конец предыдущего года548210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2053025372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года253726660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7576560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5609
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3779231414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314146679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3779231414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года314146679
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27511065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1065-30
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10005000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3404125349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253496709
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3504130349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303496709
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3779231414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года314146679
21103 Выручка за отчетный год7638869817
21104 Выручка за предыдущий год698170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7369868154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год681540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26901663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26901663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16630
23303 Проценты к уплате за отчетный год445178
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1780
23403 Прочие доходы за отчетный год21051
23404 Прочие доходы за предыдущий год510
23503 Прочие расходы за отчетный год476155
23504 Прочие расходы за предыдущий год15540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19791381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1381-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год323286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16561095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1095-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1656)/Стоимость активов (37792) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73698+0+0) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2690)/Выручка (76388) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1656)/Выручка (76388) = 2.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 1.225

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.225<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (2.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить