ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД" ИНН:0276146840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12743674 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года535768805432
11504 Основные средства на конец предыдущего года688054320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года535768805432
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года688054320
12103 Запасы на конец отчетного года335582421045549
12104 Запасы на конец предыдущего года24210455490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7947514082856989
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140828569890
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года136284170077165571
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1700771655710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1732393298
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3932980
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года161120
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251065335620268407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3356202684070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года256422342500273839
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3425002738390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-121017205308907
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2053089070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-121007205408917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2054089170
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года889481142480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358621224720143425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2247201434250
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1880882927249
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года829272490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года377429321960264922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3219602649220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года256422342500273839
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3425002738390
21103 Выручка за отчетный год11099161086559585456
21104 Выручка за предыдущий год10865595854560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1052021981187539018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9811875390180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5789510537246438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105372464380
22203 Управленческие расходы за отчетный год392266634531790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год66345317900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186693902714648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39027146480
23203 Проценты к получению за отчетный год8956156405111
23204 Проценты к получению за предыдущий год1564051110
23303 Проценты к уплате за отчетный год556846966194
23304 Проценты к уплате за предыдущий год469661940
23403 Прочие доходы за отчетный год66494142102129
23404 Прочие доходы за предыдущий год41421021290
23503 Прочие расходы за отчетный год16432631936104088
23504 Прочие расходы за предыдущий год319361040880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1356202217711606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22177116060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год592799032699
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год990326990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-141547122748907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1227489070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-141547122748907
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1227489070
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 312053089070
32008 Величина капитала на 312054089170
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1415476510
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1415476510
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1415476510
33218 Убыток (ИТОГО)1415476510
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-121017205308907
33008 Величина капитала на 31-121007205408917
36003 Чистые активы на 31-121007205408917
36004 Чистые активы на 312054089170
41103 Поступления – всего за отчетный год14984421467506847748
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14497891379344820988
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5801990
41193 Прочие поступления за отчетный год480738796326760
41203 Платежи – всего за отчетный год13239011309596926273
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год873624927155729942
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14341911892271229
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год991110492988
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год476596492032
41293 Прочие платежи за отчетный год292182252821120082
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год174541157910-78525
42103 Поступления – всего за отчетный год27503029839657
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год24092893239166
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год731366491
42193 Прочие поступления за отчетный год26800
42203 Платежи – всего за отчетный год80148118675182986
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год7978116597182986
42293 Прочие  платежи за отчетный год3671020000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-77398-88377-143329
43103 Поступления – всего за отчетный год1500105791432690
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1500105791432680
43203 Платежи – всего за отчетный год86104134735210538
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год86104134735210538
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-84604-28944222152
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1253940589298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-141547)/Стоимость активов (256422) = -55.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18669)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1052021+0+39226) = 1.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18669)/Выручка (1109916) = 1.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-141547)/Выручка (1109916) = -12.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.419

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.529

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.321

Индекс Альтмана Z = -8.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (1.68%), рентабельность компании (-12.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕНПОДРЯДНАЯ СТРОИТЕЛЬНАЯ ФИРМА КПД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить