Общество с ограниченной ответственностью "КЕСКО-Уфа" ИНН:0276147120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12753644 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13028052045556925346
11504 Основные средства на конец предыдущего года9796139253460
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7044115480
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года949500
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года65292710
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13797752047375925346
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9893799253460
12103 Запасы на конец отчетного года14204735998817
12104 Запасы на конец предыдущего года1086200170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1673100170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1001700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35412369175257199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3691752571990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7402101750385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1017503850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года91272
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1465051540956309603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15671693096030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284482625883321234949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255654812349490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года900000900000900000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9000009000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-282927-50383272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3682232720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года617073894962903272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8631789032720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21437171665628300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16656283000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21437171665628300247
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16656283002470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1384812340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года799281342830196
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13428301960
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года200
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года24344660
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года46600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года167200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года840362774231430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27742314300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284482625883321234949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255654812349490
21103 Выручка за отчетный год10441600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24292600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13851000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год670000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2557686221671
22204 Управленческие расходы за предыдущий год862216710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-170786-8622-1671
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8622-16710
23203 Проценты к получению за отчетный год266412575776
23204 Проценты к получению за предыдущий год125757760
23303 Проценты к уплате за отчетный год13753600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3899300
23403 Прочие доходы за отчетный год12592270
23404 Прочие доходы за предыдущий год19700
23503 Прочие расходы за отчетный год2652296715
23504 Прочие расходы за предыдущий год2937150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-307051-101054090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4909840900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-464-2260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-22600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год327114938247
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год71392470
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год64217167330
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1673300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-246105-83103272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3950432720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-246105-83103272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3950432720
32003 Величина капитала на 319000009000000
32007 Величина капитала на 31-3682232720
32008 Величина капитала на 318631789032720
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24610583100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24610583100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24610583100
33218 Убыток (ИТОГО)24610583100
33003 Величина капитала на 31900000900000900000
33007 Величина капитала на 31-282927-50383272
33008 Величина капитала на 31617073894962903272
36003 Чистые активы на 31617075894962903272
36004 Чистые активы на 318949629032720
41103 Поступления – всего за отчетный год104632145910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10447100
41193 Прочие поступления за отчетный год161145910
41203 Платежи – всего за отчетный год21789085665177295
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12629978280174867
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7707754721098
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1384900
41293 Прочие платежи за отчетный год665191313
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-113258-71074-177295
42103 Поступления – всего за отчетный год266412575775
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год266412575775
42203 Платежи – всего за отчетный год32049011944421028095
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3071101184366976095
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год1338000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-317826-1193185-1022320
43103 Поступления – всего за отчетный год36300015370001200000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3630001537000300000
43203 Платежи – всего за отчетный год262641713720
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год262641713720
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год33673613656281200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-94348101369385

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-246105)/Стоимость активов (2844826) = -8.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-170786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (242926+6700+25576) = -62.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-170786)/Выручка (104416) = -163.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-246105)/Выручка (104416) = -235.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 2.476

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.476<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (17.43), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-163.56%), рентабельность компании (-235.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КЕСКО-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить