Общество с ограниченной ответственностью "ПАИРУС" ИНН:0276147201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12754773 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102437
11504 Основные средства на конец предыдущего года24370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102437
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1591507808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15236390
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15921571781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152817680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16921811819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155118060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1772-22402
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6103800
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6267291000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года72910000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6267291000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года72910000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13151475417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14334260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13151475417
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14334260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16921811819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155118060
21103 Выручка за отчетный год5000
21104 Выручка за предыдущий год1170700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1245400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-111600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-74700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-111600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-74700
23303 Проценты к уплате за отчетный год4500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17200
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23404 Прочие доходы за предыдущий год12100
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23504 Прочие расходы за предыдущий год7500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-116200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-87300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-116200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-99000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1162)/Стоимость активов (169) = -687.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1166+0+0) = -95.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1116)/Выручка (50) = -2232 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1162)/Выручка (50) = -2324 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.876

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.876

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = -114.452

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-10.49), рентабельность продукции (-2232%), рентабельность компании (-2324%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПАИРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить