Общество с ограниченной ответственностью "Тау" ИНН:0276147265 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13220111 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136190230
11504 Основные средства на конец предыдущего года1902300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1361903075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19030750
12103 Запасы на конец отчетного года10538665344
12104 Запасы на конец предыдущего года86653440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73574043188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40421880
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11508111950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1119500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357417262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23496161215794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1612157940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23632163118869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1631188690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13620122907825
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1229078250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13630123007835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1230078350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1000240111034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года401110340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1000240111034
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года401110340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23632163118869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1631188690
21103 Выручка за отчетный год590096351745710
21104 Выручка за предыдущий год63517457100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342323554522999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35545229990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247772797222711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27972227110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год489025301223
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год253012230
22203 Управленческие расходы за отчетный год164881764911870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год17649118700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год339977939618
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год779396180
23403 Прочие доходы за отчетный год124814480
23404 Прочие доходы за предыдущий год144800
23503 Прочие расходы за отчетный год330125051793
23504 Прочие расходы за предыдущий год250517930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134667367825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год673678250
24603 Прочее за отчетный год1622710
24604 Прочее за предыдущий год227100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133044657825
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год446578250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год133044657825
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год446578250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тау

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тау

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тау

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1330)/Стоимость активов (23632) = 5.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тау

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34232+4890+16488) = 6.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тау

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3399)/Выручка (59009) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тау

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1330)/Выручка (59009) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тау

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тау

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тау

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тау

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тау

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.571

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.363

Индекс Альтмана Z = 5.743

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тау

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (5.76%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тау

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить