Общество с ограниченной ответственностью "АРИНА" ИНН:0276147508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13224155 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81460
11504 Основные средства на конец предыдущего года4600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4740
12103 Запасы на конец отчетного года66256349
12104 Запасы на конец предыдущего года563490
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года107654
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года425190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года824128753
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1287530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года905133457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1334570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-750-105-154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-105-1540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-740-95-144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-95-1440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16451429200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14292000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16451429201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14292010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года905133457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1334570
21103 Выручка за отчетный год318580
21104 Выручка за предыдущий год185800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14200
22203 Управленческие расходы за отчетный год648471152
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4711520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64652-152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52-1520
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год28142
23504 Прочие расходы за предыдущий год1420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-67449-154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49-1540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-67449-154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49-1540
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-67449-154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49-1540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-674)/Стоимость активов (905) = -74.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+648) = -99.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-646)/Выручка (3) = -21533.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-674)/Выручка (3) = -22466.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.745

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.745

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.45

Индекс Альтмана Z = -13.858

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-21533.33%), рентабельность компании (-22466.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить