Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания "БашАгроТехСервис" ИНН:0276147579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14702606 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17853593223
12104 Запасы на конец предыдущего года5932230
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года296211740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года117400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года858785963285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года859632850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44814451272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144512720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года62560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29850172094636
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1720946360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29850172094636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1720946360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года834552356
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5523560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года844562366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5623660
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года236310001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26643156473270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1564732700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29006166474270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1664742700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29850172094636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1720946360
21103 Выручка за отчетный год348795570325870
21104 Выручка за предыдущий год55703258700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284314806725362
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48067253620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64487636508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76365080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год604071150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год711400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год408522508
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5225080
23303 Проценты к уплате за отчетный год637717
23304 Проценты к уплате за предыдущий год77170
23503 Прочие расходы за отчетный год747146
23504 Прочие расходы за предыдущий год71460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год271374446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3744460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год547589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217299357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2993570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год217299357
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2993570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (29850) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28431+6040+0) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (34879) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (34879) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.107

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.816

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая компания БашАгроТехСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить