Общество с ограниченной ответственностью "Аккорд Медиа" ИНН:0276147635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14706991 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4971670
12104 Запасы на конец предыдущего года16700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21651414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года514140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года641517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года777233431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2334310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года777233431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2334310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5751380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года138420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58514852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года148520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19285379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года853790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19285379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года777233431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2334310
21103 Выручка за отчетный год159515721907
21104 Выручка за предыдущий год157219070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138314231890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год142318900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21214917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21214917
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149170
23503 Прочие расходы за отчетный год11119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2011388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год302119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год171117-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1711170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117-110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (777) = 22.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1383+0+0) = 15.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (212)/Выручка (1595) = 13.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (1595) = 10.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.047

Х5 = Выручка/Активы = 2.053

Индекс Альтмана Z = 4.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (4.05), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (13.29%), рентабельность компании (10.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аккорд Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить