Общество с ограниченной ответственностью "Проект-017" ИНН:0276147667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14704242 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года173348
11504 Основные средства на конец предыдущего года33480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173348
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33480
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года926307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1951547431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15474310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2881553740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15537400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3051586788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15867880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года14140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1301297-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1297-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-116131111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1311110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года181400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240235777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2357770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года421275777
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2757770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3051586788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15867880
21103 Выручка за отчетный год27152354824
21104 Выручка за предыдущий год23548240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3973905556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9055560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12581449268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14492680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1258144921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1449210
23503 Прочие расходы за отчетный год7721
23504 Прочие расходы за предыдущий год7210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126514420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144200
24603 Прочее за отчетный год1631410
24604 Прочее за предыдущий год14100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14281301-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1301-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14281301-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1301-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1428)/Стоимость активов (305) = -468.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3973+0+0) = -31.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1258)/Выручка (2715) = -46.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1428)/Выручка (2715) = -52.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.276

Индекс Альтмана Z = -42.398

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.38), рентабельность продукции (-46.34%), рентабельность компании (-52.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проект-017

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить