Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство "Жемчужина Адриатики" ИНН:0276147755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14708317 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года242680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2427020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года270200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2427020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-277-169-200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-169-2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301439220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4392200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301439220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4392200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2427020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270200
21103 Выручка за отчетный год37078241
21104 Выручка за предыдущий год782410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47847218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год472180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1083123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10831-210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10831-210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31-2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10831-210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31-2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-108)/Стоимость активов (24) = -450 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (478+0+0) = -22.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-108)/Выручка (370) = -29.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-108)/Выручка (370) = -29.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -11.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.92

Индекс Альтмана Z = -121.592

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-11.54), рентабельность продукции (-29.19%), рентабельность компании (-29.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическое агентство Жемчужина Адриатики

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить