Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "Интер" ИНН:0276147794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15287496 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года188150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года188155
12103 Запасы на конец отчетного года50235085
12104 Запасы на конец предыдущего года50851738
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17073150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31503200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67338610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года86104946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67338798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87985101
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18611830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18401035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18611840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18401045
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года940106
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1061
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года13067
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года940236
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39326722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67223988
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39326722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67223988
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67338798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87985101
21103 Выручка за отчетный год613613318
21104 Выручка за предыдущий год1331810247
21203 Себестоимость продаж за отчетный год541512276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122766281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7211042
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10423966
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3720
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20128
22203 Управленческие расходы за отчетный год6190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год651022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10221226
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год261022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10221216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год204243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21818
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8181045
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21818
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8181045

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (6733) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5415+37+619) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (6136) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (6136) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.382

Индекс Альтмана Z = 3.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания Интер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить